Inventário no Brasil pode consumir 15% a 20% do patrimônio.
Somando ITCMD, honorários, custas e tempo de bens bloqueados. Existe um caminho legal e respaldado pelo STJ para reduzir esse impacto e entregar liquidez imediata à família, e ele começa com seguro de vida bem estruturado.
15% a 20%
do patrimônio, em média, no custo total de um inventário
12 a 36 meses
duração comum do inventário no Brasil
Até 8%
alíquota máxima de ITCMD em alguns estados
Referências de mercado. Variam conforme estado, complexidade do patrimônio e tempo de tramitação. ITCMD é imposto estadual, com regras próprias em cada UF.
Súmula 532 do STJ: o seguro de vida tem tratamento distinto da herança comum.
O entendimento consolidado do Superior Tribunal de Justiça trata a indenização do seguro de vida de forma diferente dos demais bens em inventário, com reflexos importantes na sucessão. Em geral, é paga aos beneficiários em prazo curto, sem passar pelo inventário, e com vantagens fiscais reconhecidas. A aplicação concreta ao seu caso deve sempre ser validada com assessoria jurídica.
Liquidez imediata
A família costuma receber o capital do seguro em prazo curto, dinheiro disponível para honrar despesas, manter o padrão de vida e, quando necessário, pagar o ITCMD dos outros bens sem precisar vender imóveis com pressa e desconto.
Beneficiários definidos
A indicação de beneficiários permite organizar a destinação de parte do patrimônio de forma planejada. As regras e limites envolvendo legítima e direito sucessório devem ser observados com a sua assessoria jurídica.
Seguro de vida e holding não competem, eles se complementam.
São duas peças que resolvem partes diferentes da sucessão. A holding organiza e protege o patrimônio ao longo do tempo. O seguro entrega a liquidez imediata que a família precisa no momento da sucessão. A estrutura ideal, em muitos casos, combina as duas.
Holding familiar
Centraliza bens em uma pessoa jurídica, permite doação de cotas em vida com reserva de usufruto e organiza o controle do patrimônio entre gerações. É um trabalho jurídico e contábil, conduzido pelos advogados e contadores do cliente.
A RX3 não constitui holding. Trabalhamos em conjunto com a assessoria que cuida dessa estrutura.
Seguro de vida estruturado
Entrega liquidez imediata à família para custos, impostos e decisões do dia a dia, evitando venda forçada de bens. É a parte que a RX3 estrutura com curadoria, escolhendo a seguradora parceira certa entre as melhores do mercado, no capital e na estrutura adequados ao patrimônio.
Em famílias com patrimônio relevante, a combinação holding mais seguro é a estrutura mais robusta. Cada parte conduzida pelo profissional certo.
A RX3 não vende uma apólice solta, estrutura a parte do seguro do seu planejamento.
A análise considera o patrimônio, os beneficiários, os objetivos sucessórios da família e a estrutura jurídica existente. A partir daí, dimensionamos o capital, escolhemos a seguradora parceira certa e desenhamos a apólice para conversar com o restante do planejamento. A parte jurídica (contratos, holding, testamento, análise de legítima) é conduzida pela assessoria jurídica do cliente, com quem trabalhamos em conjunto.
RX3 estrutura
A parte do seguro
Advogado da família
Holding, testamento, legítima
Contador
Tratamento contábil e fiscal
Este conteúdo é informativo e não substitui assessoria jurídica e contábil. O ITCMD é imposto estadual, com regras próprias por estado, e há discussões em curso no Congresso (como o PLP 108/2024) que podem alterar o cenário. Recomendamos sempre validar a aplicação ao seu caso com profissionais especializados.
O que a liquidez do seguro evita na prática
Cenário ilustrativo, sem valores específicos. Os números reais dependem do patrimônio, do estado e da estrutura jurídica. A RX3 dimensiona o capital ideal na conversa com o cliente.
Sem planejamento
Família sem liquidez
- Bens bloqueados durante o inventário
- ITCMD e custas pagos com sacrifício do patrimônio
- Risco real de venda forçada de imóveis
- Atrito familiar em momento já difícil
Com seguro estruturado pela RX3
Transição organizada
- Capital pago à família em prazo curto, fora do inventário
- Liquidez para cobrir ITCMD e custas dos demais bens
- Sem pressão de vender imóveis com desconto
- Padrão de vida da família preservado
Perguntas que recebemos toda semana
O que é sucessão patrimonial?
É o conjunto de estratégias jurídicas e financeiras para transmitir patrimônio aos herdeiros com menos imposto, menos burocracia e menos tempo. Combina seguro de vida, holding familiar, doação em vida e instrumentos jurídicos como testamento.
Seguro de vida realmente é vantajoso na sucessão?
Sim. A Súmula 532 do STJ trata a indenização do seguro de vida de forma distinta da herança comum, com reflexos importantes na sucessão. Em geral, é paga aos beneficiários em prazo curto, fora do inventário, dando liquidez imediata à família. A aplicação concreta deve ser sempre validada com assessoria jurídica.
Quanto custa, em média, um inventário no Brasil?
É comum o custo total do inventário ficar entre 15% e 20% do valor do patrimônio, somando ITCMD (varia por estado), honorários advocatícios, custas e taxas. Em casos mais complexos, pode ser ainda maior. É justamente essa fatura que um bom planejamento sucessório busca reduzir.
O que pode mudar com o PLP 108/2024?
É um projeto de lei complementar em tramitação que pode afetar a forma de cálculo do ITCMD em alguns ativos. Como ainda não é lei, mantemos atenção ao cenário e sempre recomendamos validar com assessoria jurídica especializada a aplicação ao seu caso.
Seguro de vida ou holding: qual escolher?
Não é uma escolha entre um e outro. Holding e seguro de vida são complementares. A holding organiza e protege o patrimônio ao longo do tempo; o seguro entrega a liquidez imediata que a família precisa no momento da sucessão. A estrutura ideal costuma combinar os dois, com cada parte sendo conduzida pelos profissionais certos.
Vocês trabalham com previdência privada (VGBL/PGBL)?
Não. Para a maioria dos perfis, entendemos que seguro de vida bem estruturado, somado a investimentos próprios, entrega mais flexibilidade, transparência e benefício sucessório. Se a previdência fizer sentido no seu caso, indicamos planejadores especializados.
Sua família merece uma transição tranquila.
Fale com a RX3 sobre planejamento sucessório. Em uma conversa estratégica você sai com clareza do que estruturar primeiro, em conjunto com a sua assessoria jurídica e contábil.